Pourquoi le Luxembourg ?
Le Grand-Duché de Luxembourg s'est imposé comme la place financière de référence en Europe pour l'assurance-vie haut de gamme. Avec plus de 200 milliards d'euros d'encours gérés, le Luxembourg offre un cadre unique pour la clientèle fortunée.
Le triangle de sécurité : une protection maximale
Les 3 piliers de protection :
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Séparation des actifs : Les actifs des souscripteurs sont déposés auprès d'une banque dépositaire agréée, distincte de la compagnie d'assurance.
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Super-privilège : En cas de défaillance de l'assureur, les souscripteurs sont créanciers de premier rang, avant même l'État.
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Contrôle du CAA : Le Commissariat aux Assurances supervise strictement les compagnies et valide chaque banque dépositaire.
Neutralité fiscale : un atout majeur
L'assurance-vie luxembourgeoise est fiscalement "transparente" : c'est la fiscalité du pays de résidence du souscripteur qui s'applique. Pour un résident fiscal français :
- Mêmes avantages que l'assurance-vie française
- Application de l'abattement de 152 500€ par bénéficiaire
- Prélèvements sociaux uniquement au rachat
Une palette d'investissements élargie
Fonds internes dédiés (FID)
- Gestion totalement personnalisée
- Accès au private equity, hedge funds, immobilier
- Seuil d'entrée : généralement 250 000€
Fonds d'assurance spécialisés (FAS)
- Fonds collectifs thématiques
- Diversification facilitée
- Seuil plus accessible
Fonds externes
- OPCVM européens
- ETF
- Titres vifs sous conditions
Multi-devises : se protéger du risque de change
Contrairement à l'assurance-vie française, le contrat luxembourgeois permet de détenir des actifs en :
- Euros (EUR)
- Dollars américains (USD)
- Francs suisses (CHF)
- Livres sterling (GBP)
Pour quels profils ?
L'assurance-vie luxembourgeoise est particulièrement adaptée aux :
- Expatriés et personnes à mobilité internationale
- Chefs d'entreprise souhaitant diversifier leur patrimoine
- Familles préparant une transmission complexe
- Investisseurs recherchant des actifs non cotés
Les points de vigilance
- Frais potentiellement plus élevés qu'en France
- Complexité de mise en place
- Nécessité d'un conseil expert
Conclusion
L'assurance-vie luxembourgeoise est un outil puissant pour la clientèle patrimoniale. Maîtriser ses subtilités vous permettra de vous différencier et de répondre aux attentes des clients les plus exigeants.
